La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) establece montos específicos para que las entidades financieras informen sobre las transferencias y acreditaciones de sus clientes. Este esquema busca fortalecer la trazabilidad de los fondos y detectar inconsistencias entre los ingresos declarados y los movimientos reales.
Los montos a partir de los cuales se requiere el reporte son los siguientes:
- Transferencias y acreditaciones en personas físicas: desde $50.000.000 acumulados en el mes.
- Transferencias y acreditaciones en personas jurídicas: desde $30.000.000 acumulados en el mes.
- Retiros de efectivo por ventanilla o cajero: desde $10.000.000 para personas físicas y jurídicas.
- Plazos fijos e inversiones bursátiles en personas físicas: desde $100.000.000.
- Plazos fijos e inversiones bursátiles en empresas: desde $30.000.000.
ARCA puede solicitar documentación que acredite la procedencia de fondos inusuales, como facturas, recibos de honorarios, o contratos. Se recomienda conservar todos los comprobantes relacionados con transacciones relevantes.
