Evasión Fiscal en el Turismo Carretera: El Caso de los Mazzacane
La reciente investigación judicial que involucra a la familia Mazzacane, presidentes de la Asociación Corredores Turismo Carretera (ACTC), ha revelado un complejo entramado administrativo y comercial destinado a eludir cargas impositivas. Este esquema, que ha permitido a los Mazzacane evadir el pago de casi $4.000 millones en un corto período, ha sido desentrañado por la Justicia Federal de La Plata.
Detalles del Esquema de Evasión
La investigación comenzó tras una denuncia presentada por la Dirección Regional de La Plata de la DGI (ARCA), que detectó un patrón de evasión fiscal y una insolvencia planificada por el Grupo Mazzacane. El juez Alejo Ramos Padilla ha procesado a cinco miembros de la familia por delitos de evasión tributaria e insolvencia fiscal fraudulenta, en un caso que se remonta a 2024 y que abarca varias empresas del holding familiar.
Los Actores Clave
Hugo Héctor Mazzacane, de 79 años, es el presidente de la ACTC, mientras que su hijo Gastón, de 50 años, ocupa el cargo de vicepresidente. Liliana Mónica Videla, esposa de Hugo, también ha sido procesada, así como su otro hijo, Juan Manuel, y un sobrino, Marcelo Oscar. La Justicia ha señalado que estos individuos desempeñaban roles centrales dentro de un entramado societario diseñado para evadir impuestos y facilitar la insolvencia fiscal.
Operaciones y Estrategias Utilizadas
El esquema operaba bajo la fachada de Quilmes Tolosa S.A., una firma que, aunque no tenía participación en las maniobras, actuaba como distribuidora. La investigación ha revelado que se utilizaban empresas “fantasma” para el traspaso de bienes, y se creó un fideicomiso para ocultar el flujo de fondos. Además, se implementó un software de contabilidad paralela, conocido como “Chess/D-Plus”, que permitía registrar ventas en efectivo y ocultar hasta el 40% de la facturación real.
Implicaciones Legales y Fiscales
La Fiscalía Federal N°1 de La Plata, liderada por María Laura Roteta, ha solicitado el procesamiento de los Mazzacane, argumentando que el perjuicio al fisco nacional asciende a $3.965.225.508. A pesar de la gravedad de los cargos, los abogados de la familia han apelado la decisión, argumentando que el procesamiento es desproporcionado y que se están llevando a cabo regularizaciones aceptadas por ARCA.
Situación Actual y Futuras Implicaciones
La falta de mérito ha sido dictada para algunos de los montos de evasión simple, debido a que no alcanzan el nuevo umbral mínimo de $100 millones establecido por la reforma de la Ley 27.799. Las fuentes judiciales han indicado que no se solicitarán detenciones, ya que no existen riesgos procesales y los imputados han respondido a todas las requisitorias del juzgado.
Este caso pone de manifiesto la complejidad de las maniobras de evasión fiscal en el ámbito empresarial y la necesidad de una vigilancia constante por parte de las autoridades fiscales para prevenir y sancionar este tipo de delitos.
