Nuevas Normativas de ARCA para Depósitos en Dólares: Límites y Requisitos

En un contexto de creciente flexibilización de controles y un impulso hacia la bancarización, el Gobierno nacional ha implementado nuevas normativas que regulan los depósitos en dólares en cuentas bancarias. Estas disposiciones, que entrarán en vigencia en abril de 2026, establecen parámetros claros sobre los montos que se pueden depositar sin generar alertas ante la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA).

Límites para Depósitos Sin Justificación

Según la normativa vigente, los bancos no están obligados a solicitar documentación que acredite el origen de los dólares depositados, siempre que el monto no supere el equivalente a 40 salarios mínimos, vitales y móviles (SMVM). Con el salario mínimo actualizado, este umbral se sitúa alrededor de $13.872.000, lo que equivale a aproximadamente u$s10.000. Por debajo de esta cifra, las entidades financieras solo deben identificar al depositante, sin requerir comprobantes adicionales.

Objetivo de la Medida

Esta medida tiene como objetivo facilitar la inclusión de ahorristas que mantienen dólares fuera del sistema bancario, promoviendo así un ingreso más fluido al circuito formal. La intención es incentivar la bancarización y reducir la informalidad en el manejo de divisas.

Requisitos para Depósitos que Superan el Límite

Cuando los depósitos exceden el límite establecido, las entidades bancarias están autorizadas a solicitar documentación que respalde el origen de los fondos. Esta acción se alinea con las normativas de prevención de lavado de dinero, que buscan asegurar la transparencia en las transacciones financieras.

Nuevos Umbrales de Control

ARCA también ha definido nuevos umbrales de control para diversas operaciones financieras. Entre ellos se destacan:

• Transferencias o acreditaciones: hasta $50 millones para personas físicas.
• Extracciones en efectivo: hasta $10 millones.
• Saldos bancarios mensuales: hasta $50 millones.

En todos los casos, si se superan estos valores, las entidades bancarias tienen la obligación de informar los movimientos al organismo fiscal correspondiente.

Conversión y Trazabilidad

Para los depósitos en dólares, los bancos realizarán la conversión a pesos al tipo de cambio oficial para verificar el cumplimiento de estos límites. Es fundamental que los depósitos sean trazables; ARCA puede requerir explicaciones si detecta discrepancias entre los ingresos declarados y los movimientos en cuenta.

Origen de los Fondos

Se consideran válidos los dólares adquiridos a través del mercado oficial, operaciones realizadas mediante el dólar MEP, y la venta de activos o criptomonedas que cuenten con respaldo documental. En contraste, si las divisas provienen del mercado informal y no pueden ser justificadas, ARCA podría presumir un origen irregular, lo que podría acarrear sanciones bajo la Ley Penal Cambiaria.