Nuevos Límites de ARCA para Transferencias entre Particulares: Implicancias y Requisitos

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) ha implementado nuevos topes para las transferencias de dinero entre cuentas de un mismo titular, que entrarán en vigencia a partir de abril de 2026. Esta medida tiene como objetivo principal incrementar la transparencia en el sistema financiero argentino y asegurar un seguimiento efectivo de las transacciones de mayor volumen.

Topes Establecidos por ARCA

Según la normativa, los individuos particulares podrán realizar transferencias de hasta $50 millones mensuales. Si se supera este límite, las entidades bancarias y billeteras virtuales estarán obligadas a informar automáticamente a ARCA, proporcionando datos del titular, número de cuenta, CBU o CVU, y el detalle de los montos operados.

Para las empresas o personas jurídicas, el límite se establece en $30 millones mensuales. Al igual que en el caso de los particulares, cualquier movimiento que exceda este umbral activará un informe automático hacia el ente regulador.

Otros Movimientos Financieros Afectados

Los nuevos topes también se aplican a otros tipos de movimientos financieros, tales como:

• Extracciones en efectivo: se informan desde $10 millones para ambos tipos de contribuyentes.
• Saldos bancarios al cierre de mes: reportes desde $50 millones para personas físicas y $30 millones para personas jurídicas.
• Transferencias en billeteras virtuales: los mismos límites que para cuentas bancarias.
• Plazos fijos: se informan desde $100 millones para personas físicas y $30 millones para personas jurídicas.

Requisitos de Respaldo Documental

Es fundamental que los usuarios cuenten con respaldo documental que justifique la procedencia de los fondos. Facturas de servicios, recibos de haberes, certificados de venta de activos o boletos de compraventa son ejemplos de documentos que pueden ser requeridos. La falta de estos comprobantes puede llevar a que ARCA inicie fiscalizaciones, bloquee cuentas temporalmente o eleve reportes a la Unidad de Información Financiera.

Acciones a Tomar si se Supera el Límite

Cuando la actividad mensual de un usuario supera los $50 millones, es crucial que disponga de archivos que demuestren la licitud del dinero. Las entidades financieras pueden contactar al cliente para que adjunte los comprobantes necesarios a través de sus canales digitales de atención. En caso de no poder validar la procedencia del capital, las entidades están habilitadas para restringir el uso de las cuentas de manera preventiva hasta que la situación se regularice.