En mayo de 2026, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) ha establecido nuevos parámetros que regulan los depósitos en dólares en el sistema financiero argentino. Esta medida tiene como objetivo incentivar el ingreso de divisas al sistema formal y facilitar la bancarización de la economía.
Límite de Depósitos sin Justificación
Según las disposiciones vigentes, los bancos no están obligados a solicitar documentación que acredite el origen de los fondos cuando el total de depósitos en dólares no supera el equivalente a 40 salarios mínimos vitales y móviles (SMVM). En la actualidad, con un salario mínimo de $13.872.000, este límite se traduce en aproximadamente u$s 10.000.
Por debajo de este umbral, las entidades financieras solo requieren la identificación del depositante, sin necesidad de presentar comprobantes sobre el origen del dinero. Esta medida busca formalizar la economía y facilitar el ahorro en divisas, aunque es importante destacar que superar este límite puede activar controles adicionales.
Controles y Documentación Requerida
Cuando se supera el límite establecido, los bancos tienen la facultad de solicitar documentación adicional para verificar la procedencia de los fondos. Esto se enmarca dentro de las normas de prevención de lavado de activos. Las operaciones válidas que no requieren justificación incluyen la compra de dólares en el mercado oficial, el dólar MEP y la venta de activos o criptomonedas, siempre que se cuente con el respaldo documental correspondiente.
En caso de que las divisas provengan del mercado informal y no existan comprobantes que acrediten su origen, el organismo puede considerar que se trata de una operatoria irregular, lo que podría acarrear sanciones bajo la Ley Penal Cambiaria vigente.
Requisitos Adicionales y Umbrales de Reporte
Además de los límites para depósitos, existen otros umbrales que las entidades financieras deben reportar. Por ejemplo, las transferencias y acreditaciones se informan desde $50.000.000 mensuales para personas físicas y $30.000.000 para jurídicas. Las extracciones de efectivo se reportan desde $10.000.000 mensuales, mientras que los saldos bancarios deben ser informados desde $50.000.000 para personas físicas y $30.000.000 para jurídicas. Los plazos fijos y las sociedades de bolsa tienen controles similares, con umbrales de $100.000.000 y $30.000.000 respectivamente.
Es fundamental que los contribuyentes y los profesionales contables estén al tanto de estas regulaciones para evitar inconvenientes y asegurar el cumplimiento de las normativas vigentes.
